Como determinar os limites de renda Roth IRA: 9 etapas (com fotos)

Um IRA é um arranjo de aposentadoria individual, conhecido mais popularmente como uma conta de aposentadoria individual. Um Roth IRA é um tipo especial que permite que os detentores de contas paguem impostos sobre renda antes de ser usado para fazer contribuições para a conta. "Tradicional" IRAs em vez disso cobram impostos de renda nos fundos de tempo são retirados da conta.Isso significa que, em um Roth IRA, você não paga impostos sobre os juros ganhos dentro da conta. Isso faz Roth IRAs uma escolha popular para contas de aposentadoria. No entanto, o serviço de receita interna ("IRS") limita o valor que se pode contribuir para um Roth IRA, com base no status de arquivamento de renda e fiscal. Para determinar seus limites de renda Roth IRA, siga as etapas abaixo.

Passos

Método 1 de 2:

Encontrando seu limite de contribuição

1. Encontre sua renda bruta ajustada ("AGI") para o ano em que você deseja contribuir. Seu AGI é sua renda tributável que é usada pelo IRS para determinar seus impostos de renda. É calculado adicionando todas as suas fontes de renda tributáveis e subtraindo quaisquer deduções que você fizer neste valor. Fontes de rendimento tributável incluem salários, pagamento de auto-emprego, salário, dicas, juros, pensões alimentícias e pensões, juntamente com renda não declarada, como produto da venda de propriedade e compensação de desemprego.

A partir da soma desses números (sua renda bruta), você subtrairá quaisquer deduções que você possa fazer, incluindo despesas médicas, pensão alimentícia, despesas comerciais não imaginadas, contribuições de IRA e perdas incorridas da venda de propriedade, entre outros.
O seu AGI é o número que você relatou na linha 37 do Formulário 1040 do IRS, ou a linha 21 da Formulário de IRS 1040A quando você preparou sua declaração federal de imposto de renda para o ano relevante.

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2. Calcule o seu AGI modificado (MAGI). Seu Magi é um cálculo da renda bruta usada para encontrar quanto de suas contribuições IRA você pode deduzir do seu rendimento bruto. É encontrado adicionando alguns itens deduzidos de volta ao AGI. Por exemplo, deduções de empréstimos estudantis e deduções de contribuição do IRA, juntamente com a renda estrangeira e deduções habitacionais, são adicionadas de volta ao AGI para encontrar Magi.

Um Magi mais alto impedirá que você deduza algumas de suas contribuições do IRA, e um Magi muito alto impedirá que você deduz.

Você também pode encontrar o seu Magi, preenchendo a planilha 1 em Publicação do IRS 590. Para completar a planilha, você precisará da sua declaração federal de imposto de renda para o ano em que você deseja contribuir.Leia atentamente as instruções e preencha todas as planilhas adicionais incluídas nas instruções.

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3. Descobrir seu limite de contribuição. Sob os limites máximos de Magi que determinam a elegibilidade para contribuir para um IRA de Roth, existem níveis de magos que podem reduzir o montante da contribuição que você é capaz de fazer ao Roth IRA a cada ano. Por exemplo, os filmes únicos podem contribuir com o valor máximo permitido, US $ 5.500, se o MAGI para 2016 tiver menos de US $ 117.000. Para cada US $ 1.500, eles têm sobre esse montante, sua contribuição máxima permitida é reduzida em US $ 550. Então, por exemplo, alguém arquivando como solteiro que relatou um MAGI de US $ 120.000 só poderia contribuir com US $ 4.400 para um IRA de Roth naquele ano.

O limite inferior para o arquivamento casado em conjunto é de US $ 184.000. Qualquer pessoa que relata um MAGI inferior pode contribuir com US $ 5.500. Qualquer pessoa sobre esse montante pode contribuir com menos US $ 550 por cada US $ 1.000 com esse limite.

Você também pode encontrar seu limite usando a planilha 2 em Publicação do IRS 590.Siga as instruções para cada linha para calcular seu limite de contribuição na linha 11.

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4. Contribuir fundos adicionais se você tiver mais de 50 anos. Se você tem mais de 50 anos, você pode contribuir com até US $ 1.000 extra a cada ano, para um total de US $ 6.500. No entanto, se você estiver sobre os limites MAGI mais baixos e sua contribuição regular é reduzida, sua contribuição adicional para ser superior a 50 também será reduzida.

Por exemplo, um único fileiro com mais de 50 anos com um MAGI acima de US $ 130.500 (mas sob o limite superior de US $ 132.000) só poderá contribuir $ 550 para o Roth IRA, além de mais de 50 anos. Isso faz um total de US $ 650.

Método 2 de 2:

Determinando a elegibilidade de Roth IRA

1. Determine se você ganhou renda. Para contribuir para um Roth IRA, você deve ter ganhado renda. Receita ganhada inclui salários, dicas, salário, comissões, renda de auto-emprego e pensão alimentícia tributável. A renda ganhada não inclui receita ou renda de propriedades de aluguel, investimentos ou planos de pensão. A melhor maneira de determinar se sua renda é "merecido" é se perguntar se a renda é o resultado direto de algum tipo de trabalho que você realizou. Renda pode ser denominada "passiva" Se acumulá-lo sem o seu ter que trabalhar, como juros e renda de aluguel.

Renda passiva não conta na determinação da qualificação para contribuir para um IRA de Roth.

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2. Encontre sua renda bruta ajustada modificada (Magi). Calcule este agora ou recupere seu cálculo anterior. Lembre-se de que este é apenas o seu rendimento tributável relatado com alguns itens adicionados em.

Imagem intitulada Determine LIMITES DE RENDA ROTH IRA Etapa 7

3. Esclareça seu status de arquivamento. Seu status de arquivamento afirma se você é solteiro, arquivamento casado em conjunto ou arquivamento casado separadamente. Aqueles que são casados, mas o arquivamento separadamente pode usar os limites declarados para os filmes únicos se não vivem com o cônjuge no ano fiscal relevante.

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4. Verifique seus Magos contra os limites. Os limites de renda afirmam que os Magos Máximo você pode ter que contribuir para um Roth IRA. Por exemplo, para os filmes únicos, o limite máximo superior de Magos em 2015 foi de US $ 131.000 e, para 2016, foi aumentado para US $ 132.000. Para aqueles que são casados e arquivados em conjunto, o limite de 2015 foi de US $ 193.000 e 2016 é de US $ 194.000. Para aqueles que são arquivados casados separadamente, o limite é de US $ 10.000 por ambos os anos. Qualquer arquivador relatando um magi acima desses valores não é permitido colocar dinheiro em um IRA de Roth em tudo.

Esses limites mudam anualmente, então certifique-se de usar as informações mais atualizadas.

Você pode encontrar o gráfico em Publicação do IRS 590.

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5. Trabalhe em torno dos limites de renda. Para aqueles acima do máximo máximo de Magi, há uma solução controlada para um Roth IRA chamado A "Porta dos fundos" Contribuição Roth. Isso envolve colocar uma contribuição após impostos para um IRA tradicional e, em seguida, convertendo rapidamente aquele IRA tradicional em um IRA de Roth. Se feito rapidamente, o IRA tradicional não fará nenhum ganho antes de ser convertido. É, porém, esses ganhos são tributáveis como renda.

Este processo é complexo e é melhor empregar os serviços de um planejador financeiro certificado se você planeja seguir esta rota.

Pontas

Ao descobrir o seu limite de contribuição, você pode arredondar seu limite de contribuição reduzido (na linha 11 da planilha) até os $ 10 mais próximos.

Se o seu limite de contribuição reduzido for mais de US $ 0, mas menos de US $ 200, você pode aumentar o limite para US $ 200.

Se você precisar de ajuda para concluir qualquer uma das planilhas Roth IRA, entre em contato com um advogado fiscal, contador público certificado ("CPA") ou agente IRS inscrito para assistência. A última opção é geralmente menos cara que os dois primeiros.

Avisos

Set, simples e outras IRAs qualificadas têm regulamentações diferentes. As regras relativas a esses fundos de aposentadoria podem ser encontradas na publicação do IRS 560.

Você não pode reivindicar uma dedução IRA no formulário 1040EZ - você deve usar o formulário 1040 ou formulário 10040A.

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